Societatile comerciale de asigurare

Societatile comerciale de asigurare

Societatile comerciale de asigurare sunt reglementate de Legea 32/2000 privind societatile de asigurare si supravegherea sigurarilor ,modificata prin Legea 403/2004 care prin art.III alin.1 prevede definitiile care implicastatutul de stat membru al Romaniei ce se vor aplica incepand cu data aderarii Romaniei la Uniunea Europeana .

Entitatile juridice din acest domeniu sunt :

-societati comerciale de asigurare ,- societati comerciale de asigurare-reasigurare,-societati comerciale de reasigurare,- societati mutuale ,numite asiguratori,respectiv,reasiguratori ;

-societati de intermediari in asigurari si in reasigurari .

Conditiile pentru constituirea societatilor din domeniul asigurarilor –

Potrivit art.11 alin1din Legea 403/2004,activitatea de asigurare in Romania poate fi exercitata numai de :

a. persoane juridice romane ,constituite ca societati pe actiuni si/sau societati mutuale ,autorizate de Comisia de Supraveghere a Asigurarilor

b. sucursale ale unor societati de asigurare si/sau reasigurare din statele membre care desfasoara activitate de asigurari pe teritoriul Romaniei in conformitate cu dreptul de stabilire si cu libertatea de apresta servicii

c. filiale si/sau sucursale ale unor societati de asigurare si /sau reasigurare din state terte , autorizate de Comisia de Supraveghere a Asigurarilor

Un asigurator inaine de a fi inmatriculat in registrul comertului este obligat sa obtina de la Comisia de Supraveghere a Asigurarilor autorizatia de functionare.

Cererea de autorizare pentru desfasurarea activitatii de asigurare va fi transmisa Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor in formatul si insotita de documentele prevazute de legislatia in domeniu.

Acordarea sau respingerea cererii de autorizare este decisa de Comisia de Supraveghere a Asigurarilor in termen de 4 luni de la data depunerii documentatiei complete .

Comisia de Supraveghere acorda autorizatia daca sunt intrunite cumulativ conditiile

a. intocmirea unui studiu de fezabilitate care va cuprinde cel putin informatii privind

-natura angajamentelor sau a riscurilor pe care asiguratorul isi propune sa le asigure,

-metodele actuariale de calcul folosite pentru stabilirea tarifelor de prime ,

-principiile programului de reasigurare ,componentele fondului minim de siguranta,resursele financiare pentru acoperirea cheltuielilor ,si resursele de care dispune asiguratorul pentru acordarea asistentei (potrivit clasei nr.18 de la lit.B din anexa nr.1 din Legea 403/2004 )

Pentru primele trei exercitii financiare , studiul de fezabilitate cuprinde si :

1.estimarea cheltuielilor generale de administratie si cheltuielile cu comisioanele .

2.estimarea primelor si a daunelor ,

3.bugetul de venituri si cheltuieli ,

4.estimarea resurselor financiare necesare respectarii obligatiilor si a marjei de solvabilitate .

b.in cazul practicarii clasei de asigurari generale nr.18 –Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate in cursul deplsarilor sau absentelor de la domiciliu ori de la locul de resedinta permanenta ,studiul de fezabilitate prevazut cuprinde pentru aceasta clasa urmatoarele informatii

- dovezi privind existenta personalului calificat ,

- dovezi privind dotarea cu echipamentul tehnic adecvat ,

-reteaua de asistenta ce urmeaza afi folosita pentru indeplinirea obligatiilor aferente acestei clase de asigurari.

c.din studiul de fezabilitate prezentat rezulta ca societatea dispune demarja de solvabilitate minima;

d.capitalul social varsat de catre solicitant in contul unei banci autorizate de Banca Nationala a Romaniei ,sau,in cazul unei societati mutuale ,fondul de rezerva libera varsat in conformitate cu prevederile legale din domeniu;

e. numele societatii nuinduce in eroare publicul ;

f. societatea va desfasura exclusiv activitate de asigurare ;

g. in cazul unui asigurator strain ,societantul trebiue sa demonstreze ca este legal constituit in tara de origine;

h.asiguratorii care solicita autorizarea pentru clasa nr.10 lit.B din Anexa nr.1 ,exclusiv raspunderea transportatorului ,trebuie sa numeasca un reprezentant de despagubiri in fiecare stat membru ;

i. asiguratoriul detine un fond de sigurantain conformitate cu prevederile legale.

Pentru asiguratorii din statele terte se adauga urmatoarele cerinte :

- sucursalele apartinand societatilor de asigurare ,societatilor de reasigurare ,precum si societatilor mutuale cu sediul social in state terte detin,pe teritoriul Romaniei ,active in valoare de cel putin jumatate dn fondul de siguranta ,

- sucursalele apartinand societatilor de asigurare ,societatilor de reasigurare ,precum si societatilor mutuale cu sediul social in state terte detin,pe teritoriul Romaniei un depozit initial drept garantie ,in valoare de o patrime din fondul de siguranta .

Autorizatia acordata unui asigurator de catre Comisia de Supraveghere a Asigurarilor este valabila pe intreg teritoriu al Comunitatii Europene si al statelor apartinand Spatiunlui Economic European ,in conformitate cu dreptul de stabilire si cu libertatea de apresta servicii.

Autorizatia se acorda pentru o anumita clasa de asigurari ,dar asiguratorul poate obtine daca doreste si o autorizatie care sa acopere anual anumite riscuri incluse in clasa respectiva .

Comisia de Supraveghere a Asigurarilor va respinge cererea de autorizare daca nu sunt indeplinite conditiile legale prevazute mai sus ,precum si atunci cand constata una sau mai multe dintre urmatoarele situatii :

a.documentatia prezentata nu este intocmita in conformitate cu prevederile legale in vigoare ,

b. din documentatia prezentata rezulta ca:

-asiguratorul nu va desfasura o activitate in conformitate cu prevederile Legii nr.403/2004,

Lucrare: dimensionarea ofertei de servicii in conditii de probabilitate a cererii Eseu: Tipuri de societati participante la tranzactiile de comert international

-actionarii semnificativi si persoanele semnificative nu indeplinesc criteriile stabilite prin norme,

-necesitatea asigurarii unui management prudential al asiguratorului nu este satisfacuta in raport cu calificarea actionarilor si a membrilor ,in mod direct sau indirect,

-analiza studiului de fezabilitate indica faptul ca asiguratorul nu poate asigura realizarea obiectivelor stabilite si in conditii compatibile cu reglementarile privind practica prudentiala ,care sa protejeze in mod adecvat asiguratii,

-exista forma de asociere prin intermediul caruia actionariatul ,pana la ultima persoana implicata ,nu este adus la cunostinta Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor .

Persoana implicata poate face plangere impotriva deciziilor adoptate de Comisia de Supraveghere a Asigurarilor ,la Curtea de Apel Bucuresti ,in termen de 30 de zile de la data comunicarii deciziei.

Decizia de acordare a autorizatiei este emisa de presedintele Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor ,care va stabili data la care asiguratorul va incepe activitatea de asigurare .

La depunerea cererii de autorizare asiguratorul care solicita autorizatia va trebui sa depuna o taxa de autorizare de 75 000 000 lei .

Aceasta taxa se poate actualiza anual ,prin decizia Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor.

Din momentul acordarii autorizatiei ,asiguratorul achita pe durata valabilitatii acesteia ,o taxa de functionare de maximum 0,3% din primele brute incasate in perioada pentru care sunt datorate ,stabilita anual de catre Comisia de Supraveghere a Asigurarilor.Pentru nevirarea la termen a taxei de functionare , Comisia de Supraveghere a Asigurarilor va calcula dobanzi de intarziere ,potrivit reglementarilor in vigoare referitoare la corectarea creantelor fiscale .

La depunerea cererii de autorizare ,un asigurator trebuie sa achite o taxa de autorizare care sa reprezinte 75 % din 75 000 000 .

Daca ausiguratorul solicita autorizatia pentru o noua clasa de asigurare sau extinderea la unele ori la toate riscurile acoperite de aceeasi clasa de asigurari,trebuie sa achite la depunerea cererii de autorizare o taxa de autorizare reprezentand 40% din 75 000 000 .

Daca asiguratorul sau reasiguratorul solicita o autorizare pentru un transfer de porofoliu ,inclusiv in cazul ,fuzionarii ,divizarii sau in cazul intrarii in produra de redresare financiara,reorganizare sau lichidare ,dupa caztrebuie sa achite  o taxa de autorizare de transfer de portofoliu ,care sa reprezinte 50%din cuantumul taxei de 75 000 000.

Daca un  asigurator ,reasigurator sau un intermediar in asigurari si /sau in reasigurari solicita avizarea modificarilor intervenite in actul constitutiv ,precum si orice informatii sau certificari din partea Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor pentru a-i servi in relatiile cu tertii va trebui sa achite o taxa de avizare sau de certificare ,dupa caz, care sa reprezinte echivalentul in lei al sumei de 35 de euro ,la cursul comunicat de Banca Nationala a Romaniei din data platii.

De asemenea autorizatia de functionare poate fi retrasa de Comisia de Supraveghere a Asigurarilor,daca asiguratorul se afla in una dinurmatoarele situatii :

- nu a inceput sadesfasoare activitatea de asigurare in termen de 12 luni de la dat eliberarii autorizatiei;

- renunta la activitatea de asigurare si solicita in mod expres retragerea autorizatiei de functionare;

- inceteaza sa mai desfasoare activitatea de asigurare pe o peroada de 6 luni consecutive ;

- nu mai indeplineste conditiile pe baza carora a fost autorizat;

- nu a dus la indeplinire masurile specificate in planul de redresare financiara sau aceste masuri nu si-au atins scopul,dupa caz;

- incalca dispozitiile Legii 403/2004,si ale normelor emise in aplicarea acesteia .

Despre retragerea autorizatiei unui asigurator care desfasoara activitatea de asigurare pe teritoriul celorlalte state membre Comisia de Supraveghere a Asigurarilor trebuie sa informeze autoritatile competente ale acestor state .

Decizia de retragere a autorizatiei se motiveaza si se comunica asiguratorului .Impotriva deciziei de retragere a autorizatiei asiguratorul poate face plingere la Curte de Apel Bucuresti ,in termen de 30 de zile de la comunicare .

Potrivit art.15 Comisia de Supraveghere a Asigurarilor va publica cel putin o data pe an in Monitorul Oficial al Romaniei ,precum si intr-o publicatie de larga circulatie lista actualizata cuprinzand asiguratorii autorizati si orice alte informatii pe care le va considera necesare in aplicarea Legii 403/2004.

Operatorii din domeniul asigurarilor

Operatorii din domeniul asigurarilor sunt : a) asiguratorii respectiv,b) reasiguratorii si c) intermediarii in asigurari.

a)     Asiguratorii

Asiguratorii isi pot desfasura activitatea de asigurare intr-un stat membru gazda,sau in statul membru de origine.

Pentru a intelege activitatea asiguratorilor este necesar sa definim anumite notiuni asa cum sunt ele prevazute in Legea 403/2004.

Statele membre reprezinta statele membre ale Uniunii Europene si celelalte state apartinand Spatiului Economic European .

Statul membru de origine ,este statul membru in care este situat sediul social al asiguratorului sau al reasiguratorului .

Statul membru gazda ,este statul membru ,altul decat statul de origine ,in care asiguratorul sau reasiguratorul isi desfasoara activitatea .

Asiguratorul dintr-un stat tert este acel asigurator al carui sediu real se afla in afara Uniunii Europene ,ale carui filiale deschise in cadrul Uniunii Europene functioneaza pe baza unei autorizatii dela autoritatea competenta al statului membru gazda .Prin sediu real se intelege centru principal de conducere si de gestiune a activitatii statutare ,chiar daca hotaririle organelor respective sunt adoptate potrivit dispozitiilor transmise de actionari sau asociati di alte state . Statul tert este acel stat care nu este membru al Uniunii Europene sau al Spatiului Economic European .

Autoritatea competenta ,reprezinta autoritatea nationala care ,prin lege sau alte reglementari ,sunt abilitate sa supravegheze piata asiguratorilor .

In continuare vom defini asiguratorii asa cum sunt prevazuti de Legea 403/2004:

Societatea mama este ,potrivit art 28 din Legea 403/2004 ,persoana juridica aflata fata de o entitate cu personalitate juridica denumita in continuare filiala ,in una din urmatoarele situatii :

a.detine direct si/sau indirect majoritatea drepturilor de vot dintr-o filiala ;

b.are dreptul sa numeasca sau sa revoce majoritatea membrilor organelor de administrare sau de control ori majoritatea conducatorilor unei filiale si este in acelasi timp actionar sau asociat al acelei filiale ;

c. are dreptul de a exercita o influenta dominanta asupra unei filiale la care este actionar sau asociat ,in virtuteaunei clauze cuprinse in contracte incheiate cu presoana juridica respectiva sau a unor prevederi cuprinse in actul constitutiv al acelei persoane juridice ,in situatia in care legislatia care guverneaza statutul filialei permite existenta unor astfel de clauze ori prevederi ;

d.este actionar sau asociat al unei filiale si in ultimii 2ani a numit singur ,ca rezultat al exercitarii drepturilor sale de vot ,majoritatea membrilor organelor de administrare sau de control ori majoritatea conducatorilor filialei ;

e. este actionar sau asociat al unei filiale si controleaza singur ,inbaza unui acord incheiat cu ceilalti actionari sau asociati,majoritatea drepturilor de vot inacea filiala ,precum si orice entitate care ,in opinia  Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor ,exercita o influenta dominanta asupra unei alte entitati.

Sucursala reprezinta agentia sau sucursala unui asigurator sau reasigurator . Se caracterizeaza prin prezenta permanenta a unui asigurator sau reasigurator pe teritoriul unui stat membru ,chiar daca prezenta nu ia forma unei agentii sau sucursale ,dar consista ,in principal ,intr-o reprezentanta condusa de personalul acelei entitati ori de o persoana independenta care are un mandat permanent de actiona in numele si pentru acea entitate.

Societate participativa este fie o societate mama ,fie o alta societate care detine o participatie ,fie o entitate aflata in legatura cu o alta entitate printr-o relatie definita prin:

a. conducerea unitara asupra entitatii in cauza si una sau mai multe entitati cu care nu are legatura ,ca urmare a unui contract incheiat cu acea entitate ,ori intemeiul unei prevederi in actele constitutive ale acelei entitati;

b. prezenta majoritara a acelorasi persoane in consiliul de administratie ,conducerea executiva ori in consiliul de supraveghere ale entitatii in cauza si ale uneia sau mai multor entitati cu care nu are legatura ,incursul anului financiar si pana la intocmirea situatiilor financiare consolidate ;

Societatea afiliata este o filiala sau o alta societate incare se detine o participatie ori o entitate aflata in legatura cu o alta entitate printr-o relatie definita prin:

a. conducerea unitara asupra entitatii in cauza si una sau mai multe entitati cu care nu are legatura ,ca urmare a unui contract incheiat cu acea entitate ,ori in temeiul unei prevederi in actele constitutive ale acelei entitati;

b. prezenta majoritara a acelorasi persoane in consiliul de administratie ,conducerea executiva ori in consiliul de supraveghere ale entitatii in cauza si ale uneia sau mai multor entitati cu care nu are legatura ,incursul anului financiar si pana la intocmirea situatiilor financiare consolidate ;

Holdingul de asigurare reprezinta o societate-mama a carei activitate principala consta in achizitionarea si detinerea de paricipatii in filiale ,atunci cind aceste filiale sunt exclusiv sau in principal societati de asigurare ,societati de reasigurare ori societati de asigurare din state terte ,cel putin una dintre aceste filiale fiind o societate de asigurare.

Holdingul mixt de asigurare este o societate-mama,alta decat o societate de asiguare sau o societate de asigurare dintr-un stat tert ori o societate de reasigurare sau un holding de asigurare ,care include printre filialele sale cel putin o societate de asigurare .

Reasiguratorul este persoana juridica romana autorizata in conditiile Legii 403/2004 sa exercite activitate asigurare ,precum si sucursala unei societati ori a unui holding de asigurare sau a unui holding mixt de asigurare dintr-un stat membru care a primit o autorizatie de la autoritatea competenta a statului membru de origine,care practica in principal activitate de reasigurare.

Filiala este entitatea,persoana juridica ,aflata fata de societatea-mama in una dintre situatiile prevazute la pct. 28. Toate filialele directe sau indirecte sunt considerate filiale ale aceleasi societati-mama,din punct de vedere al supravegherii consolidate.

Grupul reprezinta grupul de societati format dintr-o societate-mama,filiale acesteia si entitatile in cadrul carora societatea-mama sau filialele acesteia detin o participatie,precum si orice entitate aflata fata de societaea-mama in una dintre situatiile prevazute la pct. 32.

Conglomeratul financiar este un grup in cadrul caruia este indeplinita una dintre conditii :

a.o societate de asigurare ,o institutie de credit sau o societate de investitii se afla la conducera grupului ori cel putin o filiala a grupului este o socieate de asigurare ,o institutie de credit sau o societate de investitii;

b.atunci cand o societate de asigurare ,o institutie de credit sau o societate de investitii se afla la conducerea grupului ,acesta este fie o societate-mama a unei entitati din cadrul sectorului financiar ,a unei entitati care detine o participatie la o entitate din cadrul sectorului financiar sau a unei entitati aflate fata de societatea-mama in una dintre situatiile prevazute la pct32;

c.atunci cand la conducerea grupului nu se afla o societate de asigurare,o institutie de credit sau o societare de investitii,dar activitatea grupului se desfasoara,in principal,in cadrul sectorului financiar,respectiv peste 40% din totalulbilantului grupului este aferent entitatilor din cadrul sectorului financiar ;

d.cel putin una dintre entitatile din cadrul grupului apartine sectorului asigurarilor sic cel putin una dintre entitatiledin cadrul grupului apartine sectorului  bancar sau sectoruluide investitii;

e. atat activitatile consolidate din sectorul asigurarilor ale entitatilor din cadrul grupului,cat si activitatile consolidate din sectorul bancar si din sectorul de investitii ale entitatilor din cadrul grupului sunt semnificative.

Holding financiar mixt este o societate-mama,alta decat o societate de asigurare,o institutie de credit sau ,o societate de investitii care,impreuna cu filialele sale,dintre care cel putin una este o societate de asigurare ,o institutie de credit sau o societetate de investitii cu sediul social in Uniunea European,constituie un coglomerat financiar.

b. Intermediarii

Intermediarii in asigurari sunt brokeii de asigurare si agentii de asigurare (art.55 din Legea 403/2004)

Intermediarul in reasigurare este persoana juridica romana autorizata in conditiile Legii 403/2004 ,denumita in continuare brokeri de reasigurare ,care intermediaza in principal activitatea de reasigurare ,precum si intermediarii din statele membre,care desfasoara pe teritoriul Romaniei activitate de intermediere in reasigurari, conform dreptului de stabilire si libertatii de a presta servicii ,dupa caz.

Brokerul de asigurare este :

a. persoana juridica romana ori straina ,autorizata in conditiile Legii 403/2004 , care negociaza pentru clientii sai persoane fizice sau juridice ,asigurati ori potentiali asigurati incheierea contractelor de asigurare sau de reasigurare ti acorda asistenta inainte si pe durata derularii contractelor ori in legatura cu regularizarea daunelor ,dupa caz

b.un intermediar dintr-un stat membru care desfasoara activitati de intermediere pe teritoriul romaniei conform dreptului de stabilire si libertatii de a presta servicii .

Agentul de asigurare este persoana fizica sau juridica imputernicita ,in baza autorizarii unui asigurator ori reasigurator sa incheie in numele si in contul asiguratorului sau reasiguratorului, contracte de asigurare ori de reasigurare cu tertii ,conform conditiilor stipulate in contractul de mandat incheiat ,fara sa aiba calitatea de asigurator /reasigurator ,broker de asigurare si /sau de reasigurare .

Sucursala unui intermediar in asigurari sau in reasigurari este dezmembramant fara personalitate juridica al unui intermediar in asigurari sau in reasigurari care , in baza unui mandat ,este imputernicita sa desfasoare ,partial sau total activitatea de asigurare ori de reasigurare.

Activitatea de asigurare se grupeaza in :

a.      asigurari de viata ;

b.     asigurari generale.

Un asigurator poate desfasura numai una dintre cele doua categorii de asigurari .

Clasele de asigurari aferente categoriilor de asigurari prevazute mai sus sunt stabilite in a Impactul aderarii Romaniei la Uniunea Europeana asupra societatilor de asigurare