Home - qdidactic.com
Didactica si proiecte didacticeBani si dezvoltarea cariereiStiinta  si proiecte tehniceIstorie si biografiiSanatate si medicinaDezvoltare personala
referate baniLucreaza pentru ceea ce vei deveni, nu pentru ceea ce vei aduna - Elbert Hubbard





Afaceri Agricultura Comunicare Constructii Contabilitate Contracte
Economie Finante Management Marketing Transporturi




Finante


Qdidactic » bani & cariera » finante
Definirea si structura trezoreriei



Definirea si structura trezoreriei


Definirea si structura trezoreriei


Trezoreria sau conceptul de trezorerie poate fi definita prin totalitatea operatiilor financiare cu caracter operational care asigura incasarile si platile curente, care, la randul lor, reprezinta operatii de trezorerie. Reglementarile in domeniu, precum si Planul general de conturi prevad includerea in structura trezorerie, in ordinea stabilita prin intermediul acestuia din urma, a urmatoarelor categorii sau feluri de operatii:

  • investitiile pe termen scurt, care sunt hartii de valoare ce pot fi transformate in disponiblitati, dintre care se amintesc: actiunile detinute la entitati afiliate, obligatiunile achizitionate sau emise si rascumparate si alte valori mobiliare achizitionate in vederea revanzarii pentru obtinerea unui profit intr-un termen scurt
  • efectele comerciale primite anterior si depuse spre incasare sau scontare la banci
  • disponibilitatile existente in conturi la banci/casierie, in lei si in valuta
  • creditele bancare pe termen scurt s.a.

Investitiile pe termen scurt se achizitioneaza de entitate in vederea realizarii unui castig capital sau de venit pe termen scurt, deci sub un an.



Efectele comerciale, denumite si valori de incasat, se refera la diferite titluri de credit, dintre care se amintesc: cecul, cambia, biletul la ordin, mandatul si warantul.

Disponibilitatile banesti existente in conturi la banci, in lei si in valuta, asigura efectuarea operatiilor de decontare fara numerar, catre terti, entitati, buget s.a. Prin utilizarea conturilor de disponibilitati se asigura o buna circulatie a banilor, precum si efectuarea incasarii drepturilor de creanta si plata obligatiilor.

Creditele bancare pe termen scurt asigura completarea surselor proprii necesare desfasurarii activitatii de productie, de prestari sercicii s.a.

Disponibilitatile banesti in numerar, in lei si in valuta, permit efectuarea decontarii obligatiilor si creantelor cu personalul propriu si alte persoane fizice si, de asemenea, cu alte entitati, in cadrul unor limite legale, cu bugetul statului s.a., respectandu-se regulamentul operatiilor de casa.

Acreditivele in lei si devize reprezinta disponibilitati banesti rezervate in conturi distincte, la dispozitia tertilor, in vederea efectuarii platilor pe masura livrarii marfurilor, executarii lucrarilor si prestarii serviciilor.






Contact |- ia legatura cu noi -| contact
Adauga document |- pune-ti documente online -| adauga-document
Termeni & conditii de utilizare |- politica de cookies si de confidentialitate -| termeni
Copyright © |- 2024 - Toate drepturile rezervate -| copyright

bani

Finante




Esee pe aceeasi tema


Selectarea mijloacelor de finantare a intreprinderilor - importanta deciziilor de finantare pentru intreprindere
Limitarea emisiunii de mijloace fiduciare
REGULAMENT de organizare si desfasurare a activitatii didactice, stiintifice si administrative in FJSC
Sistemul central al bancilor centrale (EUROSISTEM)
Autonomia finantelor publice locale
Tipurile de servicii pe care le poate presta un auditor
Finantele Uniunii Europene - bugetul Uniunii Europene
Exemplificari de evaziune fiscala
Finante-banci - teste-grila
Politica financiara si mecanismul financiar



Ramai informat
Informatia de care ai nevoie
Acces nelimitat la mii de documente, referate, lucrari. Online e mai simplu.

Contribuie si tu!
Adauga online proiectul sau referatul tau.