Banca Transilvania - principii generale de creditare. Categorii de imprumutati. Criterii de selectare Tipuri de credite. Dobanzi si comisioane. Garantii

Banca Transilvania - Principii generale de creditare. Categorii de imprumutati. Criterii de selectare Tipuri de credite. Dobanzi si comisioane. Garantii

Potrivit prevederilor Legii bancare nr. 58/1998[1]³, intreaga activitate a bancii trebuie sa fie reglementata prin norme interne aprobate de Consiliul de Administratie al acesteia.

Normele de creditare ale Bancii Transilvania contin reglementari generale precum si prevederi specifice unor categorii de credite, care sunt obligatorii, in ceea ce priveste respectarea si aplicarea, pentru angajatii bancii implicati in activitatea de creditare a persoanelor juridice, indiferent de forma de organizare sau de proprietate.

Activitatea de creditare a Bancii Transilvania este realizata in patru segmente specializate ale bancii, astfel :

1.Segmentul comercial: prin relationship management (centrala / sucursale), analisti credite persoane juridice - sucursale, Directia Credite Persoane Juridice & Management de Portofoliu (DCPJ&MP) ;

2.Managementul portofoliului prin Directia Credite Persoane Juridice & Management de Portofoliu;

3.Managementul riscului realizat: prin Directia de Management al Riscului (DMR);

4.Administrarea creditelor: Directia de Administrare a Creditelor (DAC) din centrala, respectiv prin administratorii de credite din sucursale.

Termeni

Pentru aplicarea in mod unitar la nivelul bancii a prevederilor din norme este necesara definirea unor notiuni de baza referitoare la activitatea de creditare :

Creditul reprezinta, potrivit art. 3 lit. g din Legea bancara nr.58/1998 orice angajament de plata a unei sume de bani in schimbul dreptului la rambursarea sumei platite, precum si la plata unei dobanzi sau a altor cheltuieli legate de aceasta suma sau orice prelungire a scadentei unei datorii si orice angajament de achizitionare a unui titlu care incorporeaza o creanta sau a altui drept la plata sumei de bani.

Credite standard: sunt tipurile de credit ale caror caracteristici sunt detaliate in prezentele norme.

Credite nestandard: sunt creditele care nu se identifica cu modelele descrise in normele interne de creditare si ale caror caracteristici (tip, suma, durata, costuri, modalitate de acordare sau rambursare, gratie, destinatii, garantii etc.) se adapteaza necesitatilor specifice de finantare ale clientilor.

Creditele nestandard sunt structurate de catre analistii de credit corporate si sunt avizate de Directia credite persoane juridice si management portofoliu urmand apoi procesul normal de aprobare (conform competentelor).

Creditele nestandard se aproba numai la nivelul centralei (CCRC/CM) si se acorda clientilor care au o anumita cifra de afaceri prevazuta in Politicile privind creditele nestandard.

Durata creditului este perioada de timp cuprinsa intre data acordarii creditului si data rambursarii ultimei rate de credit conform graficului de rambursare din contractul de credit sau din anexa la contractul de credit, fiind formata din:

. perioada de tragere in care creditul se angajeaza, respectiv de la data de punere a creditului la dispozitia clientului pana la angajarea integrala a acestuia;

. perioada de gratie, respectiv data prevazuta in contract pentru prima tragere din credit pana la data rambursarii primei rate a creditulul (conform contractului de credit). Pentru creditele destinate finantarii activitatii curente a clientului, perioada cuprinsa intre data primei trageri de credit si data prevazuta si acceptata de banca pentru rambursarea primei rate nu se considera perioada de gratie.

. perioada de rambursare, respectiv de la data rambursarii primei rate de credit pana la data rambursarii ultimei rate de credit.  

In cazul scrisorilor de garantie, durata creditului (angajamentului) este perioada de timp cuprinsa intre data inceperii valabilitatii si data la care angajamentul asumat de banca isi inceteaza valabilitatea, conform clauzelor cuprinse in continutul scrisorii de garantie.

Durata creditului se poate exprima in ani, luni sau zile (cazul creditelor acordate pe termen foarte scurt).  

Rescadentarea este operatiunea prin care banca, la solicitarea imprumutatului, poate modifica scadenta uneia/mai multor rate de credit in sold, inaintea scadentei acesteia/acestora, fara a se depasi durata initiala de acordare a creditului.

Reesalonarea este operatiunea prin care banca, la solicitarea imprumutatului, poate modifica scadenta uneia/mai multor rate de credit in sold, inaintea scadentei acesteia/acestora, cu depasirea duratei initiale de rambursare a creditului.

Reinnoirea (prelungirea) plafonului liniei de credit este operatiunea prin care, la solicitarea clientului, banca poate modifica scadenta acestuia, inainte de expirarea duratei de creditare pentru care este aprobat.

Perioada de intarziere este perioada de timp de la scadenta creditului (ratei) pana la recuperarea efectiva a acesteia, inclusiv prin executarea silita sau lichidarea judiciara a debitorului. Intarzierea se poate referi la o rata sau mai multe rate de credit, (partiala) sau la intreg imprumutul (totala)

Clientii persoane juridice sunt: clientii corporate, companiile micro si companiile mici.

Principii de organizare a procesului de creditare

In Banca Transilvania reglementarea activitatii de creditare se realizeaza dupa cum urmeaza:

-principiile, regulile si caracteristicile de baza privind diferitele tipuri de credite sunt stabilite prin norme de creditare aprobate de catre Comitetul de management / Consiliul de Administratie al bancii.

-amanunte si specificitati privind fiecare tip de credit pot fi detaliate in cadrul politicilor de creditare, care au regim de document intern si care sunt flexibile.

Politicile de creditare se propun de directiile de specialitate din centrala implicate, nu depasesc cadrul aprobat prin norma interna, se aproba de catre Comitetul de management si pot suferi modificari periodice, in functie de evolutia mediului economic si de oportunitatile pietei.

Prin politicile de creditare se asigura managementul portofoliului de credite, cresterea eficientei capitalului investit si evaluarea riscurilor aferente.

Creditarea in Banca Transilvania se desfasoara in functie de modelul de afacere al clientului:

     -corporate si companii mici,

     -microcompanii (micro),

     -asociatii familiale si persoane fizice autorizate (PFA)  

Incadrarea unei companii in categoria "corporate" sau "mica/micro" se face in functie de politicile de creditare ale bancii.

Separarea clientilor si incadrarea lor in diverse categorii nu este stricta si este adaptata fiecarei sucursale in functie de mediul economic in care activeaza.

Clientii corporate beneficiaza de o abordare personalizata a relatiei cu banca. La nivelul sucursalei BT clientilor corporate le este alocat un relationship manager (RM) care raspunde de atragerea acestora, de pastrarea relatiei si de asigurarea consultingului privind tranzactiilor financiare ale clientului.

In relatia directa cu acest tip de client este implicat si analistul de credite corporate (ACC), care raspunde de analiza documentatiei de credit, intocmirea documentatiei de aprobare a creditului si obtinerea acesteia de la organismele de aprobare.

Clientii corporate pot beneficia de produse de credit standard si/sau nestandard.

In cazul companiilor mici si micro, analistul de credite (ACM) din sucursale raspunde de intreaga relatie cu clientul, atit in ceea ce priveste originarea tranzactiei/creditului cat si de analiza afacerii acestora, intocmirea documentatiei de aprobare a creditului si sustinerea acesteia la organismele de aprobare.

Companiile mici si micro beneficiaza de credite standard acordate conform normelor in vigoare, dupa modele de analiza prevazute in politicile de creditare specifice.

Asociatiile familiale si persoanele fizice autorizate beneficiaza de credite standard care sunt analizate si promovate spre aprobare de catre analistul de credite microcredite.

Responsabilitatile specifice procesului de creditare in etapele urmatoare aprobarii creditului (intocmirea documentelor, introducerea limitelor de creditare, verificarea destinatiei, gestiunea si monitorizarea creditelor, inchiderea relatiei de creditare) sunt preluate de pozitiile specifice din sucursale.

La nivelul centralei s-a separat activitatea comerciala de cea de risc si administrare credite.

Activitatea comerciala este coordonata pentru clientii persoane juridice de Directiile Corporate Banking/ Relationship Management respectiv Directia Credite Persoane Juridice si Management de Portofoliu.

Directia Corporate Banking din centrala sprijina si coordoneaza forta de vanzari din sucursale in efortul lor de a atrage / mentine clientii corporate. Ei au responsabilitati pe linia achizitiei de clienti noi si in promovarea produselor specifice: credite, trezorerie, cash-management (operatiuni curente lei/valuta ), trade ( finantarea operatiunilor de import / export).  

Directia Credite Persoane Juridice si Management de Portofoliu (DCPJ&MP) ofera suport in coordonarea procesului de structurare, negociere (acolo unde este cazul), acordare si monitorizare a gamei de produse de creditare oferite clientelei bancii.

Serviciul credite corporate, ofera consultanta la gasirea solutiilor optime pentru finantarea afacerilor clientilor, sprijina analistii din sucursale in abordarea analizelor specifice pe diferite tipuri de credite si ii indruma in cunoasterea si insusirea metodologiei de creditare pentru a obtine nivelul calitativ asteptat al propunerilor de credit. Prin serviciul credite micro si proiecte speciale se urmareste dezvoltarea si promovrea vanzarii de produse standard pentru microcompanii cu scopul de a genera volum, in conditii de control al riscului.

Responsabilitatile primare ale Managementului de Portofoliu sunt urmatoarele:

1. asigura un portofoliu de credite performant care sa depinda in mod echilibrat de diversele categorii de risc, evitand concentrarea acestora;

2. asigura o inalta diversificare a portofoliului in urmatoarele directii: geografic, sectorial, maturitati si colateral;

3. asigura aportul de valoare adaugata a creditelor noi din portofoliu, crescand astfel eficienta capitalului investit;  

Directia de Management al Riscului are ca principale atributiuni identificarea, evaluarea si controlul riscurilor implicate in activitatea de creditare. Analiza de risc, impreuna cu recomandarea de aprobare sau respingerea unui credit, insoteste fiecare propunere de credit de competenta centralei. Pentru creditele de competenta sucursalei, rolul departamentului de risc este preluat de catre comitetul de credit si risc al sucursalei.

Directia de Administrare Credite din centrala BT are ca rol principal gestiunea si administrarea portofoliului de credite si a celui de garantii. Are atributiuni specifice privind administrarea limitelor de credit aprobate, a documentelor de creditare, in stabilirea politicii de evaluare a garantiilor si in gestiunea portofoliului de documente legale aferente creditelor;

Tot prin intermediul acestei directii se asigura organizarea bazei de date privind portofoliul de credite al BT si elaborarea raportarilor specifice din domeniul creditarii.  

Document online: Unificarea paneuropeana azi Document online: Economia bunastarii si rolul statului in economie - reglementarea preturilor

Principii generale de creditare in Banca Transilvania4 [2]

1. Principii de creditare

Politica generala de creditare a Bancii Transilvania este corelata cu obiectivele sale strategice si urmareste principiul eficientei (al profitabilitatii) capitalului investit in credite.

In functie de interesele sale si de tendintele pietei, banca, in urma analizelor departamentelor specifice (DCPJ&MP, DCBRM, DCR, DMR) poate stabili limite de expunere pe sucursale, zone, ramuri de activitate sau pe tipuri de credite.

Politica de creditare a bancii este una flexibila, orientata catre satisfacerea nevoilor clientilor si catre identificarea si fructificarea oportunitatilor pietei. In abordarea relatiei de creditare cu clientii, principiile care coordoneaza analiza de oportunitate se refera la: tipul de afacere, calitatea si cunoasterea clientului, capacitatea de rambursare a imprumutului, veniturile obtenabile, garantii.

2. Categorii de imprumutati

     Banca Transilvania SA acorda credite urmatoarelor categorii de imprumutati:

a. Agenti economici

− societati comerciale cu capital privat, de stat sau mixt, constituite potrivit Legii nr. 31/1990, modificata de Legea nr. 195/1997 si Legea nr. 99/1999;

− societati comerciale cu capital strain si capital mixt (strain si romanesc) conform Legii nr. 35/1991;

− societati agricole constituite conform Legii nr. 36/1991  

b. Asociatii familiale infiintate in conditiile legii

c. Persoane fizice autorizate (inclusiv cele care presteaza activitati liberale);

d. Institutii financiare si de credit (in limitele legii);

e.Alte institutii constituite conform legilor in vigoare (regii autonome, societati nationale, companii nationale si multinationale, autoritati ale Administratiei Publice Locale organizate in conformitate cu Legea Finantelor Publice Locale nr.189/1998, asociatia salariatilor-PAS).

f. Alte categorii de clienti (inclusiv nerezindenti), in conditiile legii, in functie de politicile de creditare aprobate.

3. Criterii generale pentru selectionarea imprumutatilor

      Pentru analiza unei cereri de credit, solicitantul trebuie sa indeplineasca urmatoarele conditii minime:

. sa posede capitalul social minim prevazut de legislatia in vigoare;

. sa deschida conturi in lei si/sau valuta la Banca Transilvania SA;

. sa desfasoare o activitate in concordanta cu statutul sau de societate;

. sa accepte verificarea informatiilor prezentate in documentatia de credit depusa la banca;

. sa prezinte garantii acceptabile pentru BT;

.sa se conformeze cerintelor bancii care decurg din legislatia in vigoare (inclusiv semnarea acordului de consultare CRB);  

4. Tipuri de credite practicate de banca

     Banca Transilvania SA practica mai multe tipuri de credite in lei si valuta

     Pe durata derularii unui credit se poate modifica valuta creditului cu reinscrierea corespunzatoare a garantiilor in noua valuta. Aceasta operatiune se poate efectua doar cu acordul Directiei Corporate Banking / DCPJ&MP in baza aprobarii CCRS, la cursul de schimb al BT din data efectuarii conversiei.

A. Credite standard ( pentru toate categoriile de persoane juridice ) :

Clasificate dupa destinatie :

1.Credite pt. finantarea activitatii curente

- linii de credite (durata maxima de 12 luni)

- cr.pt.nevoi temporare pe documente certificate/necertificate(1-180 de zile)

- credite pentru import/export (maxim 12 luni)

- credite pentru activitatea curenta (12 luni)

- credite pentru finantare sezoniera (stocuri)

- credite tip revolving(max 12 luni)  

2.Credite pentru finantarea investitiilor

- credite de investitii (achiziti noi, constructii, modernizari, dezvoltari)

- credite pentru cumparari de actiuni si active (pe termen scurt sau mediu)  

3.Credite pentru preluarea imprumuturilor angajate de client la alte banci;

4.Alte destinatii neinterzise de lege.

Clasificate dupa durata de creditare

1. Credite pe termen scurt (pana la 1 an inclusiv) ;

2. Credite pe termen mediu (1 - 5 inclusiv);

3. Credite pe termen lung (5 - 15 ani);

B. Credite nestandard credite destinate clientilor corporate si care urmeaza structuri flexibile, adaptate nevoilor clientilor conform politicilor specifice de creditare.

5. Dobanzi si comisioane

Acordarea de credite si asumarea de angajamente se efectueaza cu stabilirea de preturi adecvate pentru operatiunile de credit (sub forma de dobanzi si comisioane prevazute prin decizii interne, adoptate conform Regulamentului de Organizare si Functionare al bancii ).  

Dobanda perceputa (la creditele in lei sau valuta) are la baza doua componente: costul resursei sau o alta componenta variabila -BUBOR, LIBOR, EURIBOR- la care se adauga o marja de dobanda rezultata din evaluarea riscului de credit; pentru unele tipuri de credite, dobanda este fixa, stabilita prin decizii de pret.

In baza grilei standard de preturi pentru creditele acordate persoanelor juridice se stabileste dobanda pentru credit in lei sau valuta, precum si prima de risc la SGB care nu sunt garantate integral cu depozit colateral.

In conformitate cu hotararile CM si corelat cu politicile de creditare ale BT, nivelul dobanzilor si comisioanelor este stabilit prin decizii, respectiv determinate prin aplicarea grilei de preturi. Acestea pot fi negociate :

- in sensul reducerii conform competentelor, expres acordate de catre CM.  

 -in sensul majorarii conform hotarari CCRS;

In cazul creditelor nestandard, banca poate percepe si dobanzi si comisioane fixe sau alte costuri necuprinse in grila de preturi standard dar care se aproba de CCRC/CM (dupa caz).

Dobanda este componenta de baza in pretul creditului si poate fi:

a. dobanda curenta, exprimata in continuare prin termenul de dobanda;

b. dobanda restanta;

c. dobanda penalizatoare.

a. Dobanda curenta (Dc) este aferenta creditelor curente, neajunsa inca la scadenta (creanta atasata), se calculeaza la soldul angajat al creditului si se percepe de regula lunar in ultima zi lucratoare din luna. In cazul in care ultima zi din luna este o zi bancara nelucratoare, dobanda se va percepe in ultima zi bancara lucratoare a lunii. Plata ultimei dobanzi sa va face la data scadentei creditului, odata cu plata ultimei rate de credit.

b. Dobanda restanta (Dr) este provenita din dobanda curenta neachitata la scadenta si din dobanda aplicata creditelor restante

c. Dobanda penalizatoare (Dp) se calculeaza ca procent asupra soldului creditului restant pe perioada de intarziere respectiv asupra dobanzii restante, pana la data recuperarii lor.

In anumite cazuri, la credite nestandard se poate prevedea posibilitatea ca dobanda sa se perceapa la alte perioade (trimestrial, semestrial sau la finele perioadei de creditare), prin decizia de aprobare a comitetului de credit.

Nivelul dobanzilor este revizuibil pe toata durata de creditare, conform clauzelor prevazute in contractul de credit incheiat intre banca si imprumutat ( daca nu este prevazut altfel in decizia de aprobare ).

In conformitate cu art. 37 al Legii 64/19955[3] (republicata) ''Nici o dobanda ori cheltuiala nu va putea fi adaugata creantelor negarantate sau partilor negarantate din creantele garantate, de la data deschiderii procedurii, in afara de cazul in care, prin programul de plata a creantelor cuprins in planurile de reorganizare se deroga de la prevederile de mai sus. ''.  

In aplicarea practica a acestui articol se vor lua in calcul datele inscrise in contractele de credit si de garantie care vor fi comparate cu evaluarea la zi facuta de catre evaluatorul bancii/ agreeat de sucursala pentru fiecare caz in parte (scriptic - faptic).

Daca in urma evaluarii rezulta ca exista creante negarantate sau parti din creante negarantate, cazul se va prezenta in CCR unde se va aproba stoparea/stornarea calcului dobanzii. Dobanda se va calcula si inregistra pana la nivelul creantei garantate, de la acest nivel nemaicalculandu-se dobanzi.

Dobanda creditelor in valuta se stabileste si se percepe in valuta creditului.

Banca Transilvania practica urmatoarele tipuri de comisioane in activitatea de creditare:

   -Comisionul de analiza, (instrumentare) este destinat acoperirii cheltuielilor ocazionate de analizele premergatoare acordarii/ prelungirii/ rescadentarii/ reesalonarii creditului, verificarea documentatiei necesare, verificarea pe teren a existentei si starii garantiilor, incheierea contractelor de credit/actelor aditionale si contractelor de garantie. Comisionul este calculat ca procent din valoarea creditului analizat in vederea acordarii/rescadentarii/reesalonarii/reinnoirii si se percepe de regula integral la data semnarii Contractului de credit sau a Actului aditional, sau in transe, cu aprobarea expresa a comitetului de credit si risc.

   Acest comision se va aplica si suplimentarilor de credite, cu exceptia redimensionarii liniei de credit pana la nivelul initial aprobat pe parcursul duratei de creditare aprobate a plafonului liniei de credit.    Pentru creditele garantate cu documente in curs de incasare comisionul se poate calcula ca procent din valoarea documentelor cesionate bancii.

-Comisionul de gestiune .Pentru acoperirea cheltuielilor ocazionate de gestionarea creditului (liniei de credit), respectiv: urmarirea scadentelor, a evolutiei financiare a debitorului prin analiza periodica a balantelor de verificare prezentate, eventuale comunicari si notificari ale acestuia, imprumutatul va plati bancii un comision de gestiune calculat diferentiat pentru credite si linii de credit si va fi perceput lunar odata cu dobanda

-Comisionul lunar de gestiune pentru linii de credite .Nivelul comisionului de gestiune este revizuibil pe toata durata de creditare, conform clauzelor prevazute in contractul de credit incheiat intre banca si imprumutat.

-Comisionul de neutilizare a liniei de credit. Nivelul comisionului de neutilizare este revizuibil pe toata durata de creditare, conform clauzelor prevazute in contractul de linie de credit incheiat intre banca si imprumutat.

-Comisionul de revizie semestriala se calculeaza la soldul creditului la sfarsitul fiecarei perioade de 6 luni pentru creditele de investitii pe termen mediu si este stabilit prin decizii de dobanzi si comisioane.  

-Comision de rambursare anticipata :se calculeaza ca procent si se aplica asupra sumei rambursate anticipat

-Comisionul de emitere/prelungire scrisoare de garantie bancara se calculeaza ca procent din valoarea acesteia avand doua componente: comisionul de baza (stabilit prin decizii de dobanzi si comisioane) la care se adauga prima de risc (determinata prin Grila de preturi a marjei dobanzii si de risc in BT); pentru SGB garantate integral cu depozit colateral sau cu contragarantii bancare, prima de risc este 0.

Nivelul comisionului se stabileste pe trimestru; pentru scrisorile a caror valabilitate depaseste trimestrul, acesta se determina inmultind procentul obtinut cu numarul de trimestre sau fractiuni de trimestre pentru care se emite scrisoarea. Comisionul se incaseaza integral la data emiterii/prelungirii scrisorii de garantie bancara pentru toata durata de valabilitate a scrisorii, daca prin decizia comitetului de credit si risc nu este prevazut altfel.   Valoarea comisionului se poate negocia pentru clientii corporate, conform competentelor acordate de Comitetul de Management.

-Comisionul de modificare/anulare scrisoare de garantie bancara se percepe sub forma unei sume fixe, la data efectuarii operatiunii solicitate, pentru fiecare modificare respectiv la anulare, inainte de incheierea valabilitatii acesteia.

-Comisionul de avalizare .   Se percepe sub forma unei sume fixe, acopera costurile serviciilor de analiza a operatiunii si se percepe de regula integral la data asumarii angajamentului de catre banca.

-Comisionul de modificare/eliberare partiala/inlocuire garantii: acopera costurile de analiza rezultate in urma solicitarii clientului de modificare a structurii garantiilor, sub forma unei sume fixe, percepute la inregistrarea fiecarui act aditional de modificare.

-Comisionul de radiere/ inscriere la AEGRM se percepe in suma fixa la data operarii.

-Comisionul de promovarea cererilor de conciliere CRB depuse de clienti la ghiseele sucursalelor se percepe in suma fixa odata cu depunerea cererii. Comisionul se restituie daca banca declaranta care a introdus eroarea se dovedeste a fi Banca Transilvania.

6. Garantii. Tipuri de garantii. Asigurarea garantiilor

Dispozitii generale

La depunerea cererii de credit, RM 6[4]/analistul de credite va negocia cu clientul posibilitatile/variantele de garantare propuse pentru creditul solicitat.

In principiu, gradul de acoperire cu garantii va trebui sa reprezinte cel putin 120% din creditul solicitat plus dobanda antecalculata pe primele trei luni de la acordare.  

Politica de garantare practicata de BT se particularizeaza in functie de tipul de client, tipul de credit sau alte considerente, conform precizarilor din norma si politicile de creditare.

Stabilirea valorii bunurilor propuse a se constitui garantie la creditele solicitate se va realiza prin evaluarea pe baza expertizelor efectuate de personalul specializat si consemnata in rapoartele de evaluare anexate la documentatia de credit, prin care se stabileste valoarea de piata a bunurilor sau valoarea justa.

In contractul de credit , contractul de garantie si in evidentele contabile ale bancii, garantiile se vor inscrie la valoarea de piata (valoarea justa) stabilita in rapoartele de evaluare.

In cazul garantiilor aferente solicitarilor de credite in valuta, valoarea garantiei va fi evaluata in lei si valuta si inscrisa in valuta de acordare a creditului, (valoarea in valuta precizata in raportul de evaluare), atat in contractul de garantie, in contractul de credit cat si in evidentele contabile ale bancii, cu respectarea procentului de acoperire a creditului si dobanzilor antecalculate prevazut .

La stabilirea bunurilor ce se vor lua in garantie se va lua in considerare: raportul de evaluare, tipul garantiei, rezultatele verificarilor privind existenta si integritatea acestora, factorii de risc ce pot aparea in cazul deciziei de valorificare a garantiilor, timpul afectat valorificarii respectivei garantii, astfel incat se pot solicita garantii suplimentare, chiar daca valoarea de piata a garantiilor din rapoartele de evaluare acopera necesarul de garantii.

La determinarea gradului de acoperire cu garantii se va porni de la valoarea de piata/valoarea justa a bunului, rezultata din raportul de evaluare, care poate fi ajustata cu coeficienti de ponderare (ajustare) in functie de criteriile de mai sus, rezultand valoarea de lichidare. Gradul de acoperire se va calcula in functie de valoarea de lichidare.

Tipuri de garantii

Banca va accepta, in functie de calitatea afacerii fiecarei companii, de durata creditului si corelat cu politicile aferente fiecarui tip de credit, constituirea uneia sau mai multor garantii dintre cele prezentate mai jos:

1. depozitul colateral, titluri de stat ;

Acestea sunt colaterale in lei sau valuta apartinand companiilor sau tertilor garanti si sunt considerate garantii cu un grad de lichiditate maxim; o atentie deosebita se va acorda in cazul garantiilor titluri de stat achizitionate de persoane fizice (privind regimul juridic al posibilitatii de garantare);

2. scrisorile de garantie emise de banci corespondente sau avalul dat de banci si institutii financiare agreate de catre Banca Transilvania  

Acestea pot fi in lei sau valuta, emise de banci de pe teritoriul Romaniei sau de banci straine; ele trebuie sa fie receptionate prin mesaj autentic (SGB) 7[5], sa poarte semnaturi autorizate si sa se incadreze in limitele de expunere comerciala aprobate pentru bancile emitente respective;

SG8[6] desemneaza un angajament asumat de banca (garant), la cererea clientului sau(ordonator) fata de un tert (beneficiar), prin care garantul se obliga ca in cazul in care ordonatorul nu-si onoreaza obligatiile asumate prin contractul incheiat cu beneficiarul, sa efectueze plata in favoarea beneficiarului in limitele unei sume indicate.

Este important determinarea corecta a momentului intrarii in vigoare a scrisorii de garantie si a termenului de valabilitate al acesteia (care trebuie sa depaseasca perioada derularii contractului de credit/angajament, astfel incat sa existe timpul necesar indeplinirii formalitatilor ce privesc cererea de executare si indeplinirea conditiilor impuse de emitent in continutul scrisorii de garantie).

Banca va agrea doar scrisori de garantie care mentioneaza ca se supun uzantelor ICC9[7] 458/1995, emise de catre o societate bancara agreata de catre BT.

3. Garantii emise de Guvernul Romaniei, Ministerul Finantelor

Ministerul Finantelor Publce, ca reprezentant al statului roman este autorizat sa emita scrisori de garantie(in conformitate cu prevederile Legii datoriei publice nr.81/1999). Aceste garantii de stat sunt emise pentru imprumuturi interne, contractate de o persoana juridica de la o institutie creditoare, pentru finantarea proiectelor sau activitatilor de imporatanta prioritara pentru Romania.

4 Garantii emise de autoritati ale administratiei publice locale in temeiul Legii nr.189/199810[8]

Banca poate acorda credite pentru investiti publice de interes local, regiilor autonome de subordonare locala sau unitatilor prestatoare de servicii publice locale, la care administratia publica locala este actionar majoritar. Aceste credite vor fi garantate conform legii, de administratile publice locale, garantia fiind concretizata printr-un acord de garantare care va fi inregistrat la primaria sau consiliul judetean respectiv si la banca. Se va urmari existenta hotararii consiliului local / judetean/al Municpiului Bucuresti, de aprobare a contractarii creditului de investitii si dupa caz confirmarea Ministerului Finantelor (sau organele teritoriale ale acestora) privind angajarea imprumutului, precum si hotararea de aprobare a cuprinderii in proiectele BVC pe toata perioada de creditare a ratelor de credit, dobanzilor, comisioanelor si altor speze aferente creditului contractat. In situatia in care garantia este constituita prin veniturile autoritatii administrative, banca are prioritate de indestulare in raport cu oricare alt creditor.

5. Ipoteci asupra imobilelor rezidentiale, sedii administrative sau spatii comerciale, terenuri;

6. Ipoteci asupra altor imobile - cladiri industriale, depozite, altele;

Ipoteca de rang I constituita asupra unor bunuri imobile (cladiri si terenuri) din patrimoniul ordonatorului (clientului) sau a altor giranti va fi dovedita cu extras de carte funciara. Bunurile ce vor constitui obiectul ipotecii trebuie sa fie in circuitul civil, iar contractul de ipoteca trebuie sa fie in forma autentica.  

Se accepta ipoteci de rang inferior numai daca ipoteca de rang I este constituita tot in favoarea BT sau in cazul preluarilor de credite de la alte banci pentru o perioada limitata de timp (pana la data radierii ipotecii la banca de la care s-a efectuat preluarea). Alte exceptii se aproba de catre Comitetul de mangement.

Contractul de ipoteca este reglementat de dispozitiile art.1774-1776 Cod Civil, valabilitatea ipotecii fiind conditionata de indicarea in cuprinsul actului a bunului ce constituie obiectul garantiei, bun ce va fi individualizat dupa natura (teren cu sau fara constructie) precizandu-se numarul de carte funciara/ numarul cadastral, vecinatatile. Este obligatoriu de precizat si numarul contractului de credit angajat, suma pentru care aceasta va fi constituita prin indicarea valorii creditului/ scrisorii de garantie bancara si a procentului de dobanda, precum si eventualele sarcini existene.

Se impune de asemenea verificarea existentei sau inexistentei sarcinilor instituite asupra imobilului ce urmeaza a fi luat in garantie, prin consultarea extrasului de carte funciara, in scopul asgurarii opozabilitatii fata de terti (data efectuarii inscrierii determinand rangul de preferinta in situatia unei executari silite).

Restrictii, prin legi speciale, a dreptului proprietarului de a ipoteca:

- imobilele apartinand domeniului public

- imobilele detinute in domeniul privat al statului de catre regiile autonome, a caror valoare depaseste 1.500.000 ron, nu pot fi ipotecate (cf.art.5 din Legea 15/1990) decat cu acordul ministerului de resort.

- pentru societatile agricole, infiintate in baza Legii nr.36/1991 terenul apartine membrilor asociati, fiind astfel obligatorie incheierea contractelor de ipoteca cu acordul si prin semnarea acestuia de toti membrii asociatiei;

- interdictia de instrainare a imobilelor nationalizate, in conformitate cu Legea 112/1995 (timp de 10ani)

- loturile cu care au fost improprietarite persoanele in baza art.19, 21si 43 din Legea nr.18/1991

- imobilele apartinand minorilor, conform prevederilor Codului Familiei.

7. Garantii mobiliare, stabilite prin prevederile Legii 99/1999 (masini, utilaje, echipamente, mijloace de transport, etc).

8. Polite de asigurare a riscului de neplata sau financiar

Se vor accepta doar polite emise de societati de asigurare agreate de BT cesionate in favoarea BT pe toata durata creditarii.

9. Garantii stocuri, cesiuni de creante;

10. Angajamente personale-(fidejusiunea/cautiunea reglementate de Codul civil (art. 1652)

11.Garantii emise de persoane juridice nerezidente pentru subsidiarele lor rezidente in Romania . Banca poate acorda credite persoanelor juridice rezidente (reprezentante, filiale) care sa fie garantate cu scrisoare de garantie emisa de societatea nerezidenta ''mama''.

Acest tip de garantie este valabila numai daca:  

- este insotita de o scrisoare de bonitate a firmei garante emisa de o banca corespondenta BT ;

- exista o certificare avocatiala privind legalitatea emiterii si valabilitatii unei asemenea garantii in tara in care isi are sediul societatea nerezidenta ''mama'' ;

- in documente este specificat ca legea contractului este Romania ;  

12. Alte tipuri de colateral (valori mobiliare, garantii emise de fonduri de garantare cu care BT a semnat conventii etc)

Ca regula generala, produsele de credit standard nu vor putea fi garantate in proportie mai mare de 25% cu garantii pe stocuri si cesiuni de creante (ca pondere in total necesar garantii), mai putin cazul creditelor pentru nevoi temporare si creditul 1 ora.

In cazul produselor de credit nestandard, colateralele pot reprezenta o combinatie in orice proportie intre diferitele tipuri de garantii mentionate mai sus.

La negocierea si determinarea gradului de acoperire cu garantii se va tine cont si de precizarile continute in politicile de garantare valabile.

Banca Transilvania accepta garantii personale la credite (de natura biletelor la ordin/cambii si scrisori de garantie bancara) emise/avalizate de banci comerciale pentru care Banca Transilvania are limita disponibila de expunere determinata conform Metodologiei de calcul a limitelor de expunere a BT in relatiile sale cu alte banci.

Autenticitatea semnaturilor si competentelor de emitere/avalizare vor fi verificate si confirmate de catre Directia Relatii Internationale din Centrala bancii la cererea serviciului credite din sucursala/Directiei Credite Persoane Juridice si Management Portofoliu, prin solicitari adresate centralei bancii avalizatoare/emitente sau prin identificarea semnaturilor si competentelor in listele cu specimene si competente transmise de bancile emitente/avalizatoare Bancii Transilvania.

Neindeplinirea conditiilor de acceptare si neidentificarea altor garantii conduce la imposibilitatea acordarii creditului solicitat.

Garantiile acceptate de banca si constituite drept colaterale vor fi inregistrate in contul in afara bilantului "garantii primite de la clientela".

Pentru bunurile aduse in garantie se vor incheia contracte de garantie (imobiliare, mobiliare) in functie de tipul garantiei.

Aceste contracte se vor inregistra, in vederea indeplinirii clauzei de publicitate, la Judecatorie (cele de garantie reala imobiliara) respectiv Arhiva Electronica a Garantiilor Reale Mobiliare (cele de garantie reala mobiliara).

Asigurarea bunurilor acceptate in garantie

Banca va solicita societatilor creditate sa asigure bunurile aduse in garantie, care se preteaza asigurarilor pentru acoperirea unor riscuri considerate ca atare in mod uzual si rezonabil, la societati de asigurare agreate de banca conform politicilor specifice. Nu fac cazul asigurarilor garantiile mobiliare cu deposedare aflat in custodie la BT, etc.

Bunurile aduse in garantie se asigura pe toata durata creditarii pentru riscurile specifice fiecarei categorii iar drepturile de despagubire se cesioneaza in favoarea bancii pana la acoperirea integrala a datoriei. Imprumutatii vor prezenta bancii politele de asigurare in original cu mentiunea cesionarii drepturilor de despagubire in favoarea BT.  

Pentru bunurile la care societatile de asigurare incheie o polita numai pe o perioada limitata, imprumutatul se obliga prin contractul de credit sa reinnoiasca asigurarea inainte de expirarea ei. In cazul in care imprumutatul nu reinnoieste polita, banca o va reinnoi din proprie initiativa pe cheltuiala imprumutatului (clauza in contract). Valoarea politei de asigurare va fi cel putin egala cu valoarea necesarului de garantii.

In momentul prezentarii politelor, analistul de credite impreuna cu juristul vor verifica valabilitatea acestora, riscurile acoperite, valoarea asigurata, durata si conditiile despagubirii.

Pentru autovehicule se va accepta numai asigurarea facultativa de tip CASCO, iar pentru cele care executa transporturi internationale se va accepta numai asigurare de tip 'buchet' (CASCO, CMR, carte verde, asigurare transport).

Nota : Cerintele de evaluare respectiv asigurare a bunurilor aduse in garantie sunt valabile pentru gradul de acoperire stabilit prin norme. Pentru garantiile suplimentare comitetul de credit poate aproba conditii speciale.