Libera circulatie a serviciilor financiare la nivelul Romaniei

Libera circulatie a serviciilor financiare la nivelul Romaniei

Pentru aderarea la Uniunea Europeana erau si sunt necesare modificari in sectorul bancar, precum:

     clarificarea pozitiei autoritatilor romane in ceea ce priveste statutul si activitatile Eximbank si a caselor de ajutor reciproc, si luarea unei decizii cu privire la posibila excludere a acestora de sub incidenta directivelor bancare;

     introducerea prohibitiei pentru institutiile de credit de a-si reduce fondurile proprii sub cerintele minime de capital;

     implementarea normelor europene privind detinerile calificate de actiuni la banci;

     armonizarea cu regulile privind investitiile institutiilor de credit in societatile nebancare etc.

Unul dintre cei mai importanti pasi in procesul de implementare a acquis-ului comunitar aferent sectorului bancar l-a reprezentat modificarea Legii nr. 58/1998 - Legea bancara, in urmatoarele etape:

I.A. La sfarsitul anului 2003, prin emiterea Legii nr. 485/2003 pentru modificarea si completarea Legii bancare nr. 58/1998:

Amendamentele propuse asigura armonizarea legislatiei bancare nationale cu prevederile Directivei 2000/12/CE, ale Directivei 2000/28/CE si ale Directivei 2000/46/CE. De asemenea, sunt preluate si prevederile Directivei 2001/24/CE referitoare la situatiile de lichidare a bancii dispuse de banca centrala sau lichidare a bancii la initiativa actionarilor.

Prin intrarea in vigoare a Legii nr. 485/2003 au fost eliminate 10 bariere existente in sectorul bancar identificate de Grupul de lucru stabilit in acest scop* , dupa cum urmeaza:

1. de la data intrarii in vigoare a Legii nr. 485/2003:

     sfera de cuprindere a notiunii de 'institutie de credit';

     definirea si sfera de cuprindere a institutiei financiare;

     obligativitatea obtinerii in prealabil a aprobarii BNR pentru actionarii semnificativi;

     procentele de participare ale actionarilor semnificativi;

     aplicarea de catre sucursalele din Romania ale bancilor persoane juridice straine, a prevederilor din Legea privind activitatea bancara referitoare la constituirea rezervei generale pentru riscul de credit;

     cetatenia conducatorilor bancilor;

2. cu aplicabilitate de la data aderarii, in cazul Statelor Membre ale Zonei Economice Europene:

     obligativitatea autorizarii sucursalelor bancilor straine si detinerea unui capital minim de dotare;

     existenta unor restrictii aplicate bancilor in ceea ce priveste implicarea directa in activitatea de leasing financiar;

     existenta unui tratament discriminatoriu in ceea ce priveste calificarea si experienta profesionala a conducatorilor sucursalelor de banci straine fata de cei ai sucursalelor de banci romanesti;

     nepreluarea principiului exercitarii supravegherii institutiilor de credit de catre autoritatea competenta din tara de origine;

3. odata cu intrarea in vigoare a Legii nr. 485/2003 a fost facut primul pas in inlaturarea barierei referitoare la 'existenta unor restrictii aplicate bancilor in ceea ce priveste implicarea directa in unele dintre activitatile prevazute de legislatia privind valorile mobiliare si bursele de valori'. Aceasta a fost eliminata prin intrarea in vigoare a Legii nr. 297/28.06.2004 privind piata de capital, in luna iulie 2004.

Celelalte bariere se vor elimina pana la data aderarii Romaniei la Uniunea Europeana.

I.B. La sfarsitul anului 2004, prin emiterea Legii nr. 443/2004 pentru modificarea si completarea Legii nr. 58/1998 privind activitatea bancara, in urmatoarele directii de actiune:

     clarificarea statutului institutiilor de credit din UE in raport cu cele din afara UE;

     eliminarea, incepand cu data aderarii, a cerintelor privind cunoasterea limbii romane si a cerintelor de studii (educatie) pentru conducatorii sucursalelor si filialelor institutiilor de credit din UE;

     introducerea nivelului minim al capitalului initial in textul legii;

     renuntarea la evaluarea cererii de autorizare a unei institutii de credit din perspectiva conditiilor existente in piata;

     reflectarea intr-un mod cat mai fidel posibil a structurii Directivei 2000/12/CE in cuprinsul Legii nr. 58/1998 privind activitatea bancara cu modificarile si completarile ulterioare.

Document online: Metode financiare de evaluare a proiectelor de investitii Referat: Somajul

II. Alte progrese majore pe linia transpunerii si implementarii acquis-ului comunitar pot fi sintetizate astfel:

II.A. In ceea ce priveste cadrul de reglementare aplicabil organizatiilor cooperatiste de credit, progrese semnificative au fost inregistrate ca urmare a emiterii Legii nr. 122/2004 pentru modificarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit.

     Au fost eliminate barierele referitoare la cetatenia conducatorilor si a administratorilor, precum si la nationalitatea auditorilor. Mentionam ca aceste bariere au fost eliminate in avans fata de calendarul stabilit initial, respectiv termenul de decembrie 2006. Bariera referitoare la conditionarea calitatii de beneficiar al serviciilor prestate de aceste institutii de credit pentru persoanele fizice/juridice de existenta domiciliului/sediului social in raza teritoriala de operare a cooperativei de credit urmeaza sa fie eliminata conform termenului initial, respectiv in luna decembrie 2006.

     Se creeaza posibilitatea organizatiilor cooperatiste de credit ale caror cereri de autorizare a functionarii au fost respinse de Banca Nationala a Romaniei sa solicite din nou autorizarea functionarii. De aceste dispozitii vor putea beneficia retelele cooperatiste de credit Aurora Romana, Creditul Romanesc si Concordia Romana. Legea prevede realizarea consolidarii celor trei retele cooperatiste respinse de Banca Nationala a Romaniei in procedura de autorizare prevazuta de Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 la nivelul unei singure retele cooperatiste de credit. Scopul urmarit este ca, in urma fuziunilor, noua retea sa aiba capacitatea de a indeplini toate cerintele de prudenta impuse institutiilor de credit.

     Se prevede ca entitatile care nu vor solicita autorizarea functionarii in termenul prevazut de lege vor intra in lichidare incepand cu luna iunie 2005. Acelasi regim il vor avea, dupa epuizarea procedurii de autorizare si a cailor de atac prevazute de lege si entitatile carora in urma solicitarii nu le-a fost acordata autorizatia de functionare de catre Banca Nationala a Romaniei.

Cadrului normativ pentru desfasurarea procesului de autorizare a organizatiilor cooperatiste de credit prevazute de Legea nr. 122/2004 a fost creat prin emiterea Normelor nr. 7/2004 privind autorizarea organizatiilor cooperatiei de credit si organizatiilor cooperatiste de credit prevazute la art. II, alin. (1) din Legea nr. 122/19.04.2004 pentru modificarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit (M.O. nr. 797/30.08.2004), in vederea continuarii armonizarii cu prevederile Directivei 2000/12/CE.

Prin aceste norme:

(i) se reglementeaza conditiile in care Banca Nationala a Romaniei autorizeaza organizatiile cooperatiste de credit ale caror cereri de autorizare depuse in temeiul art. 146 din OUG nr. 97/2000, cu modificarile si completarile ulterioare, au fost respinse in anul 2003,

(ii) se asigura un regim unitar al conditiilor de autorizare a organizatiilor cooperatiste de credit,

(iii) se instituie o serie de cerinte pentru crearea premiselor necesare functionarii retelei cooperatiste de credit in conformitate cu prevederile legale si cu regulile unei practici bancare prudente si sanatoase.

Totodata, BNR a adoptat Normele nr. 8/2004 pentru modificarea si completarea Normelor nr. 13/2002 privind capitalul minim al organizatiilor cooperatiste de credit si capitalul agregat minim al retelelor cooperatiste de credit (M.O. nr. 747/17.08.2004), prin care se urmareste atingerea graduala, pana la data de 30 iunie 2006, a unui nivel minim al capitalului si respectiv, al fondurilor proprii reprezentand echivalentul in lei a 5 milioane EUR de catre o casa centrala a unei retele cooperatiste de credit, si a unui nivel minim al acestor indicatori de 10 milioane EUR la nivelul unei retele cooperatiste de credit.

In vederea clarificarii regimului juridic al caselor de ajutor reciproc, a fost emisa Ordonanta de urgenta nr. 74/28.08.2003 pentru modificarea si completarea Legii nr. 122/1996 privind regimul juridic al caselor de ajutor reciproc ale salariatilor si al uniunilor acestora, care stabileste faptul ca aceste entitati nu intra in categoria institutiilor de credit, neputand atrage depozite si nici fonduri rambursabile, in afara contributiilor membrilor.

II.B. In scopul armonizarii cadrului legislativ aferent activitatii bancare cu dispozitiile comunitare in materie, au fost emise, o serie de noi acte normative (la fel ca la punctul A)

     Ordonanta nr. 9/22.01.2004 privind unele contracte de garantie financiara, aprobata prin Legea nr. 222/27.05.2004 (MO nr. 508/07.06.2004), care transpune prevederile Directivei 2002/47/CE privind contractele de garantie financiara. Aceasta ordonanta reglementeaza regimul juridic al contractelor de garantie financiara incheiate intre beneficiarul si furnizorul garantiei financiare, in scopul garantarii obligatiilor financiare (obligatii care constau in plata unei sume de bani si/sau transmiterea proprietatii asupra unor instrumente financiare si a caror executare este garantata printr-un contract de garantie financiara).

     Ordonanta nr. 10/22.01.2004 privind procedura reorganizarii judiciare si a falimentului institutiilor de credit (M.O. nr. 84/30.01.2004), care transpune prevederile Directivei 2001/24/CE privind reorganizarea si lichidarea institutiilor de credit. Legea nr. 278/2004 pentru aprobarea Ordonantei nr. 10/2004 a fost publicata in M.O. nr. 579/30.06.2004. Prin intrarea in vigoare a Ordonantei 10/2004, a fost abrogata Legea nr. 83/1998 privind procedura falimentului institutiilor de credit, cu modificarile si completarile ulterioare. Noua reglementare preia integral prevederile Directivei 2001/24/CE, recunoscandu-se in Romania masurile de reorganizare si procedurile de lichidare adoptate de alte state membre asupra institutiilor de credit autorizate de acestea si care au sucursale in Romania, reglementandu-se astfel cerintele cu privire la efectele indeplinirii formalitatilor necesare in situatiile mentionate.

II.C. Conform angajamentelor asumate prin Documentul de pozitie aferent Capitolului 3 - Libera circulatie a serviciilor, BNR a emis o serie de reglementari cu incidenta asupra stabilitatii sistemului bancar, care transpun acquis-ul comunitar relevant

     Normele nr. 11/2003 privind supravegherea pe baza individuala si consolidata a fondurilor proprii (M.O. nr. 17/09.01.2004), care reglementeaza nivelul minim al capitalului initial si al fondurilor proprii ale bancilor, caselor de economii pentru domeniul locativ si institutiilor emitente de moneda electronica, la nivel individual si consolidat, precum si metodologia de calcul si, dupa caz, de raportare a acestora. Obligativitatea determinarii fondurilor proprii consolidate se instituie incepand cu 1 ianuarie 2005;

     Normele nr. 12/2003 privind supravegherea solvabilitatii si expunerilor mari ale institutiilor de credit (M.O. nr. 51/21.01.2004), care, fata de reglementarile anterioare ce au transpus numai metodologia de determinare a indicatorului de solvabilitate si a expunerilor mari la nivel individual (inclusiv in cazul expunerilor din operatiuni cu instrumente financiare derivate), contin si dispozitii privind supravegherea pe baza consolidata a solvabilitatii si expunerilor mari ale tuturor institutiilor de credit existente in Romania precum si dispozitii privind recunoasterea acordurilor de compensare bilaterala a creantelor si datoriilor reciproce decurgand din operatiuni cu instrumente avand la baza cursul de schimb si rata dobanzii si operatiuni similare cu aur;

     Normele nr. 9/20.08.2004 pentru completarea si modificarea Normelor BNR nr. 12/2003 (M.O. nr. 786/26.08.2004). Prevederile acestor norme referitoare la supravegherea solvabilitatii si expunerilor mari la nivel individual urmeaza sa intre in vigoare la data de 1 octombrie 2004, iar cele referitoare la supravegherea acestor indicatori la nivel consolidat se vor aplica incepand cu data de 1 ianuarie 2005. Normele nr. 9/2004 cuprind prevederi referitoare la expunerile fata de persoanele aflate in relatii speciale cu institutiile de credit (transpunerea integrala a Principiului 10 din Basel Core Principles), precum si fata de personalul propriu si familiile acestuia;

     Normele nr. 14/2003 privind investitiile permise institutiilor emitente de moneda electronica (M.O. nr. 921/22.12.2003), dispun acoperirea integrala a obligatiilor financiare aferente monedei electronice emise cu active de calitate superioara din punct de vedere al gradului de lichiditate si categoriei de risc de credit din care fac parte si detaliaza tipologia activelor eligibile;

     Normele nr. 17/2003 privind organizarea si controlul intern al activitatii institutiilor de credit si administrarea riscurilor semnificative, precum si organizarea si desfasurarea activitatii de audit intern a institutiilor de credit (M.O. nr. 47/20.01.2004), contin cerinte minimale legate de domeniile de activitate reglementate si se aplica tuturor institutiilor de credit, persoane juridice romane. Acestea trebuie sa asigure aplicarea in mod corespunzator a prevederilor reglementarii si de catre entitatile cuprinse in perimetrul de consolidare al acestora, astfel incat sa fie create conditiile pentru efectuarea supravegherii consolidate, precum si de catre societatile prestatoare de servicii auxiliare sau conexe, prin adaptare la specificul acestora;

     Normele nr. 5/2004 privind adecvarea capitalului institutiilor de credit (M.O. nr. 768/23.08.2004), transpun integral prevederile aferente domeniului bancar continute in Directiva 93/6/CEE privind adecvarea capitalului societatilor de investitii si a institutiilor de credit, asa cum a fost modificata de Directiva 98/31/CE si Directiva 98/33/CE. Prin preluarea respectivei directive, cadrul de reglementare din Romania a inregistrat un progres semnificativ in directia apropierii de standardele internationale in materie, stabilirea cerintelor de capital aferente riscului de piata fiind importanta in conditiile implicarii tot mai mari a institutiilor de credit din Romania in expuneri pe portofolii de tranzactionare. Normele mentionate intra in vigoare la 1 ianuarie 2005 si abroga Normele BNR nr. 10/2002 privind instrumentele financiare derivate cu modificarile si completarile ulterioare, consecinta imediata a implementarii acestor norme fiind posibilitatea acordata institutiilor de credit de a efectua intreaga gama de tranzactii cu instrumente financiare derivate.

II.D.Banca centrala a continuat procesul de completare a cadrului de reglementare aplicabil institutiilor de credit, altele decat bancile, urmarind impunerea de standarde, exigente si cerinte financiare echivalente cu cele aferente bancilor si pentru aceste entitati.

Alaturi de Normele BNR nr. 12/2003 si Normele BNR nr. 17/2003, Normele BNR nr. 13/2003 pentru modificarea si completarea Normelor BNR nr. 3/2002 privind standardele de cunoastere a clientelei impun un tratament similar tuturor institutiilor de credit existente in Romania, iar Normele BNR nr. 11/2003 privind supravegherea pe baza individuala si consolidata a fondurilor proprii instituie, la nivel individual, acelasi regim pentru banci persoane juridice romane, case de economii pentru domeniul locativ si institutii emitente de moneda electronica. La nivel consolidat, prevederile acestor norme se aplica si caselor centrale ale cooperativelor de credit.

II.E. In anul 2003, Banca Nationala a Romaniei a demarat un proiect de modernizare a activitatii Centralei Riscurilor Bancare ce s-a concretizat in Regulamentul BNR nr. 4/2004 privind organizarea si functionarea la BNR a Centralei Riscurilor Bancare, care a intrat in vigoare la data de 1 septembrie 2004.

La elaborarea acestei reglementari s-au avut in vedere modificarile aduse legislatiei bancare, necesitatea de a asigura o mai mare flexibilitate in transmiterea si procesarea informatiilor de risc bancar, precum si dezvoltarea bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare, prin includerea de noi informatii de risc bancar, care se refera la:

     grupurile de debitori evidentiate de institutiile de credit;

     fraudele cu carduri produse de catre posesorii de carduri;

     restantele mai mari de 30 zile inregistrate in restituirea creditelor de catre persoanele fizice;

     creditele acordate persoanelor juridice nonbancare nerezidente, care in prezent nu sunt incluse in baza de date a Centralei Riscurilor Bancare.

Noul regulament integreaza, de asemenea, informatiile din baza de date a Centralei Incidentelor de Plati cu cele din baza de date a Centralei Riscurilor Bancare. Astfel, informatiile din baza de date a Centralei Riscurilor Bancare despre un debitor vor fi completate cu informatii despre incidentele de plati produse de acesta: numar incidente produse pe fiecare instrument de plata, din care incidente majore si perioada totala de interdictie bancara.

II.F. In vederea monitorizarii imprumuturilor acordate persoanelor fizice, institutiile de credit au infiintat Biroul de Credit, care functioneaza din data de 16 august 2004 conform termenului stabilit de Adunarea generala a actionarilor.

Un numar de 28 de banci si-au exprimat optiunea de a deveni participanti la acest sistem si au parcurs etapele pregatitoare (dintre acestea, 24 de banci sunt actionare ale Biroul de Credit, iar 4 banci nu fac parte din actionariat).

Pentru a deveni participant, o banca trebuie sa indeplineasca urmatoarele conditii:

     sa semneze un contract cu Biroul de Credit;

     sa se conecteze la sistem si sa transmita cu succes datele initiale in sistem.

Pana la data de 26 august 2004, Biroul de Credit a semnat contractul cu 20 de banci, iar conditiile de participare au fost indeplinite de 14 banci.

Biroul de Credit gestioneaza trei categorii de informatii referitoare la:

(i)    debitorii cu restante mai mari de 30 de zile,

(ii)   persoanele care au savarsit o infractiune sau o contraventie in relatia cu banca,

(iii) declaratiile neconforme cu realitatea.

II.G. O alta preocupare permanenta a Bancii Nationale a Romaniei o constituie alinierea cadrului de reglementare din domeniul contabilitatii institutiilor de credit la prevederile similare existente in domeniu la nivelul UE, precum si la Standardele Internationale de Raportare Financiara.

In conditiile in care, incepand cu situatiile financiare ale exercitiului financiar al anului 2003, Reglementarile contabile armonizate (respectiv, acele reglementari contabile armonizate cu Directiva 86/635/CEE privind conturile anuale si conturile consolidate ale bancilor si altor institutii financiare si cu Standardele Internationale de Contabilitate aplicabile institutiilor de credit, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice si al guvernatorului Bancii Nationale a Romaniei nr. 1982/5/2001, cu modificarile si completarile ulterioare) se aplica tuturor institutiilor de credit, in planul reglementarii contabile au fost emise o serie de acte normative care sa permita asigurarea aplicarii corespunzatoare a acestor reglementari:

     Ordinul Ministerului Finantelor Publice si al Guvernatorului Bancii Nationale a Romaniei nr. 263/2/2004 (M.O. nr. 163/25.02.2004) pentru modificarea si completarea unor reglementari contabile aplicabile institutiilor de credit, care cuprinde, printre altele, solutii si prevederi referitoare la intocmirea situatiilor financiare ale exercitiilor financiare, precum si la obligativitatea, incepand cu anul 2005, a intocmirii situatiilor financiare de catre institutiile de credit in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara.

     Ordinul Ministrului Finantelor Publice si al Guvernatorului Bancii Nationale a Romaniei nr. 948/4/2004 (M.O. nr. 620/8.07.2004) pentru modificarea si completarea Reglementarilor contabile armonizate, in vederea preluarii in reglementarile contabile nationale aplicabile institutiilor de credit a modificarilor aduse directivelor contabile europene, respectiv a prevederilor Directivei nr. 2001/65/CE care amendeaza prevederile Directivei nr. 86/635/CEE privind conturile anuale si conturile consolidate ale bancilor si altor institutii financiare.

Derularea procesului de negocieri

Cu ocazia Conferintei Interguvernamentale de Aderare a Romaniei la UE, desfasurata la data de 20 decembrie 2002, Romania a deschis negocierile la Capitolul 3 - Libera circulatie a serviciilor.

BNR a contribuit la realizarea Documentului de Pozitie la acest capitol in anul 2001, a Documentelor de Pozitie Complementare I (2003) si II (2004), precum si la elaborarea Documentelor de Informatii Suplimentare I (2002), II(2004) si III (2004).

Negocierile au fost inchise provizoriu in cadrul Conferintei Interguvernamentale de Aderare Romania - UE din 23 septembrie 2004.